노란우산공제 소득공제 얼마나? (+혜택 이율 등 알아보기)
이번 글에서는 노란우산공제 소득공제에 대해 알아보고, 어떤 혜택이 있는지, 그리고 이율은 얼마인지에 대해서도 알아보려고 합니다.
노란우산공제는 TV 광고를 통해 한번쯤 들어본 분들이 계실 듯 한데요.
중소기업중앙회에서 실시하고 있는 사업으로, 소기업이나 소상공인 등의 노후대비 및 생활안정을 위해 사업주가 퇴직금(목돈마련)을 준비할 수 있도록 도와주는 제도입니다.
매달 일정한 금액을 납부하면 전액이 적립이 되고, 복리이자까지 적용되는데요. 이렇게 모인 돈은 폐업 시 일시금이나 분할금으로 돌려받을 수 있습니다.
어찌 보면 일반 적금 같은 느낌이 들기도 하지만 소득공제 등 여러가지 추가 혜택이 주어지는데요.
그럼 지금부터 노란우산공제 혜택과 소득공제, 이율, 가입방법, 가입대상 등에 대해 하나씩 알아보도록 하겠습니다.
노란우산공제 혜택 어떤 것들이 있을까?
노란우산공제 가입 시 매달 또는 분기마다 일정한 금액의 공제부금을 납부하게 되는데요.
월납 기준으로 5만원부터 100만원까지, 1만원 단위로 납입을 하실 수 있습니다.
이렇게 납입한 금액은 납입원금이 전액 적립되며 이에 대해 복리이자가 적용되고, 폐업 시에 돌려받을 수 있게 되는데요.
이를 통해 목돈을 마련하여 폐업 시 생활안정이나 노후를 대비할 수 있게 됩니다.
적금 넣듯이 납부하는 거라 일반 예적금과 비슷하다는 느낌이 들수도 있지만, 공제금은 법에 의해 압류, 양도, 담보제공이 금지된다는 특징이 있습니다.
예를 들어 사업을 하다보면 대출금이나 세금을 체납하게 되는 경우가 생길 수 있는데요.
이 경우 일반 예금은 강제로 압류를 당할 수 있지만 노란우산공제에 납입한 공제금은 압류되지 않고 보호받을 수 있다는 혜택이 있습니다.
그 밖의 노란우산공제 혜택들
위와 같이 목돈 마련, 수급권 보호 등 노란우산공제 혜택 이외에도 대출, 무료 상해보험 가입 등 다양한 혜택이 제공되는데요.
정리해보면 아래와 같습니다.
- 공제계약 대출 : 임의해약환급금의 90% 이내에서 대출기간 1년, 대출이자 3.9% 조건으로 대출 활용 가능 (공제부금 납부 연체하고 있지 않아야 함)
- 무료 상해보험 가입 : 상해로 인한 사망 및 후유장애 발생 시 2년간 최고 월부금액의 150배까지 보험금 지급 (보험료는 중소기업중앙회가 부담)
- 법률, 세무, 노무 등 무료 경영자문
- 휴양시설 회원가 제공, 역량강화, 마케팅 교육
- 건강검진, 장례, 안과, 한의원 제휴서비스/할인혜택 등
노란우산공제 소득공제
다양한 혜택들 중 어찌보면 가장 큰 혜택은 바로 노란우산공제 소득공제가 아닐까 싶은데요.
최대 연 500만원까지 소득공제를 받을 수가 있습니다.
소득공제 한도는 매출 규모에 따라 달라지며, 사업소득 연 4천만원 이하인 경우 최대 한도인 500만원 전부를 공제받을 수 있게 됩니다.
소득공제 적용 시 과세표준이 낮아지기 때문에 그만큼 절세 혜택을 볼 수 있게 되겠죠.
사업소득금액에 따른 최대 소득공제 금액은 아래와 같습니다.
| 사업(또는 근로) 소득금액 | 최대 소득공제 금액 |
| 4천만원 이하 | 500만원 |
| 4천만원 초과 1억원 이하 | 300만원 |
| 1억원 초과 | 200만원 |
👉 법인대표자는 총급여 7천만원 초과 시 근로소득금액에서 소득공제 불가합니다.
참고로 폐업을 해서 공제금을 일시금으로 받았다면, 실제 소득공제 받은 부금 및 이자에 대해 ‘퇴직소득세’로 분류되어 과세가 되게 됩니다.
노란우산공제 이율은 어떻게 적용?
납부월수가 7회 이상일 경우, 이율이 적용된 금액을 돌려받게 되는데요.
기준이율에 0.3%를 더한 이율을 적용받게 됩니다.
기준이율은 분기별로 공시가 되는데 현재는 3%로 공시가 되어 있습니다.
즉, 기준이율 + 0.3% 해서 총 3.3%의 이율이 적용된다고 보면 될 것 같습니다.
또한 기간별로 적용되는 이율이 약간 차이가 있는데요. 상세한 내용은 아래 표를 참고해주시길 바랍니다.
가입자격
사업체가 소기업 또는 소상공인 범위에 포함이 된다면 개인사업자 대표 누구나 가입을 하실 수 있어요. (법인 대표자도 일정 조건 만족 시 가능)
소기업/소상공인 범위는 업종별 연평균 매출액 이하여야 하는데요. 업종별로 기준이 다 다릅니다.
제조업의 경우 3년 평균 매출액이 120억원 이하여야 하며, 개인 서비스업이나 교육 서비스업, 숙박/음식점업 등의 경우 10억원 이하여야 합니다.
주점업(유흥주점 등), 무도장, 도박장 운영업 등 가입이 제한되는 업종도 있으니 참고하시길 바래요.
가입방법은?
가입은 노란우산공제 홈페이지에서 진행하실 수 있는데요. 공인인증서를 통해 로그인 후 가입하실 수 있습니다.
평소 이용하는 은행이 있다면 가까운 은행지점을 방문하거나 은행 모바일 앱을 통해서도 하실 수 있어요. 가입 가능한 은행은 아래와 같습니다.
- 지점 : 국민, 기업, 농협, 신한, 우리, 하나, 경남, 광주, 대구, 부산, 전북, 제주(은행), 우정사업본부, 새마을금고중앙회, 수협중앙회
- 모바일 앱 : 신한, 우리, 하나, 토스뱅크, 대구
👉 지점 방문의 경우 대부분의 시중은행 뿐 아니라 우정사업본부, 새마을금고중앙회 등에서도 가능하다는 것을 알 수 있네요.
또한 중소기업중앙회 본부, 지역본부, 지부 등 가까운 사무소에서도 방문 가입이 가능하다고 하니 참고하시길 바랍니다.
노란우산공제 주의사항 : 가입 후 중도 해지하면?
노란우산공제 가입 후 개인 사정 등으로 계약을 해지하게 되면, 내가 낸 부금을 돌려받을 순 있지만 기타소득으로 간주되어 높은 세율로 세금을 원천징수 당하게 됩니다.
소득세 15%에 지방소득세 1.5%까지 해서 총 16.5%를 세금을 내게 되니 유의하시길 바랍니다.
본인 개인사정에 의해 해약을 하는 경우 뿐 아니라 12개월 이상 연체되어 강제 해약을 당하는 경우에도 마찬가지이니 주의하시길 바랍니다.
마치며
지금까지 노란우산공제 혜택과 소득공제, 이율, 가입방법, 가입대상 등에 대해 정리해 보았습니다.
직장인들은 퇴직금이라는 것이 있기 때문에 갑작스럽게 퇴사를 하는 경우에도 한동안은 안정적인 생활을 유지할 수 있으나,
자영업을 하시는 분들의 경우 퇴직금이 따로 없기 때문에 자체적으로 대비를 해 두는 것이 매우 중요합니다.
오늘 알려드린 노란우산공제 이용 시 성실하게 납부하기만 하면 목돈 마련은 물론 소득공제 혜탁까지 받을 수 있으므로 적극적으로 활용해 보시면 좋을 것 같네요.
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